企业日益关注遵守全球性制裁法规

在全球金融监管日益严格的形势下，跨国机构加紧协调全球合规性措施，避免遭受经济和贸易制裁。根据德勤在全球388名企业行政人员及经理中进行的一项调查，几乎一半受访者认为，遵守制裁法规是企业日益关注的问题。另外，63%受访者表示，其机构现需要比以往投放更多的时间、金钱和人力资源来应付这个问题。

大约有四分之一的受访企业表示，最多每两年为员工提供一次合规培训。

56%的受访企业认为，审查筛选金融交易各个方面所涉及的复杂程度之高是企业实施合规管理时面对的最大挑战，而41%的受访企业认为，满足监管机构日益严格的规定是最大的挑战。

根据题为《金融服务界面临的制裁挑战》的研究报告，仅有一半受访企业将遵守制裁政策转化为具体措施。在这项全球调查中，32%受访企业来自亚太地区。

德勤中国反洗钱/制裁事务主管韦建勲先生表示，制裁已经成为全球性的问题。金融机构除了需要应付越来越长的制裁对象和实体名单外，还需要留意于逾500条法规下执行的差不多1 500个特定情况。而金融机构缺乏一个健全或充分的合规方案，将面临来自本地或国际监管当局，尤其是美国财政部外国资产管制办公室（OFAC）的起诉风险。

韦先生说："在香港和内地，越来越多金融机构认同其缺乏处理和解决复杂制裁规定要求所需要的意识与专门知识。随着更多美资企业于中国和亚洲区拓展业务，对他们来说目前最大的关注是如何遵照OFAC的制裁法规，因为全球约两成的制裁法规都是由OFAC执行的。"

韦先生亦表示，由于各国当局对金融机构执行更加严格的监管措施，国际监管机构也提高了警惕。故此，与10年前相比，目前有更多企业开始积极回应监管规定。同时，金融机构必须学会应付合规部门的财力和人力不足问题。这两个问题加起来增加了对企业的挑战。

报告还披露了若干合规方面的最佳实务，其中包括：

运用风险评估：

·企业使用更多"风险为本"的方法来制定和实施制裁合规方案，特别是由于OFAC于2006年颁布的《执行经济制裁暂行程序》，以及欧盟颁布《反洗钱第三方案》。故此，制定合规方案必须符合银行风险承担能力。

·制裁计划包括风险评估（即实施"风险为本"方法的第一步），这已经成为行业最佳典范的一部分。

·44%受访者表示，其所属企业已经制定了一套如何遵守制裁法、特定完善的合规方案；其中70%在过去两年中完成了或正在进行正式的制裁风险评估。

借助资讯科技(IT）：

·金融服务行业首当其冲，需要使用IT解决方案履行合规义务。

·许多企业在初步探查阶段就配备IT解决方案，并随即就系统中发现的预警实施人手调查。

·仅有19%受访机构将系统完全自动化，但有52%受访机构预期会在三年内实施全部自动化。

·由于自动化程度不断提高，大量采用人手操作的企业（特别是前线人手）预期未来三年内将由现有的37%下降至17%。

实施全球方案：

·合规操作（从制定战略到监察名单）可以在全球、地区或本地的层面进行。

·但是，全球合规方案看来最受青睐；55%受访企业制定了全球性合规政策，40%企业制订和监控全球合规程序。

·超过三分之一受访财务人员表示，其董事会及各部门高级主管向企业所有地区办事处沟通合规事宜，协调公司的全球行动。

管理层对违规的容忍度为"零"：

·在企业合规的性质及范围不断扩大的前提下，企业需要创建适当的合规文化。

韦先生指出，金融机构要实施一套涵盖多个不同管辖区域政策的措施是十分困难的。但是，企业应该同时从全球和区域性层面，建立一套清晰明确的合规方案。

韦先生指出："尽管全球经济近几个月来处于缓慢收缩态势，但是金融服务以及其它行业中金钱交易的速度却没有改变。对跨国机构来说，从十亿美元合法交易中发现隐藏的数百万美元黑钱，就如同大海捞针一样困难，但是这仍然是公司管理层需要解决的全球首要问题。"（完）